Als ondernemer voor de inkomstenbelasting kun je profiteren van diverse belastingvoordelen, mits je aan de voorwaarden voldoet:

• MKB Winstvrijstelling: Een percentage van je winst wordt vrijgesteld, ongeacht het aantal gewerkte uren. Dit wordt automatisch toegepast.
• Zelfstandige aftrek: Als je aan het urencriterium (minimaal 1225 uur per jaar) voldoet, kun je een bedrag van je winst aftrekken.
• Startersaftrek: Starters kunnen deze aftrekpost drie keer in de eerste vijf jaar van hun onderneming toepassen als extra belastingvoordeel.
  • Startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid: Indien je arbeidsongeschikt bent verklaard, je niet aan het urencriterium voldoet, maar wel minimaal 800 uur in/aan je bedrijf hebt gewerkt, dan kan je deze aftrek 3 keer in 5 jaar claimen.
• Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Investeringen in bedrijfsmiddelen boven de drempel geven recht op een aftrekpost van 28% van het geïnvesteerde bedrag.
• Milieu- en energie-investeringsaftrek: Bij specifieke duurzame investeringen kun je extra belastingvoordelen krijgen.
• Willekeurige afschrijving: Startende ondernemers mogen bepaalde investeringen sneller afschrijven, wat handig kan zijn in winstgevende jaren.

Voor sommige aftrekposten, zoals de zelfstandige en startersaftrek, moet je voldoen aan het urencriterium en dit opgeven in je aangifte. Andere regelingen, zoals de KIA, worden toegepast door het aangeven van je investeringen.

Door deze belastingvoordelen slim in te zetten, kun je je belastingdruk verlagen en meer financiële ruimte creëren voor de groei van je onderneming. Bekijk de video om te leren hoe je deze aftrekposten correct kunt toepassen.